Beneficios fiscales del ahorro en México

Ahorrar es algo hermoso. Es una muestra de amor propio inmensa, es prevenir, es asegurar un bienestar financiero, es amar a tu yo del futuro.

En su libro “I will teach you to be rich”, una joya que te recomiendo con mucha vehemencia leer, el autor Ramit Sethi conceptualiza al ahorro como el pago que nos hacemos a nosotros mismos por nuestro trabajo.

Por su parte, Morgan Housel entiende al ahorro como el resultado de nuestros ingresos disminuyendo nuestro ego. Es decir, es lo que queda de nuestro dinero después de satisfacer nuestro ego con todo tipo de compras que nos ayuden a sostener cierto estilo de vida. 

Estoy seguro de que ya sabes lo importante que es el ahorro para nuestros proyectos y seguridad a largo plazo, por algo estás leyendo este blog.

¿Te habías puesto a pensar que el ahorro también te puede traer beneficios fiscales?

Pues sí, ni Ramit Sethi ni Morgan Housel te podrán decir cómo, pero para eso me tienes a mí 😉, así que veremos 3 beneficios fiscales que le podemos sacar al ahorro en materia fiscal:

Deducciones personales:

Envato/Mehaniq41

Una gran calculadora negra se encuentra en el estado financiero y el balance en el escritorio del auditor de cercaEl principal incentivo que tenemos los contribuyentes para ahorrar es que ciertos mecanismos de ahorro pueden ser deducibles de ISR en la Declaración Anual.

Por ahorrar dinero, nos pueden devolver impuestos

Esto es algo hermoso porque todo lo que implique pagar menos impuestos representa por fuerza un gasto para nosotros, excepto el ahorro voluntario en AFORE o aportaciones a un PPR.

Son los únicos conceptos que te ofrecen una deducción fiscal sin que sea para ti un gasto, sino un ahorro.

Verás, el artículo 151 fracción V de la Ley del ISR (LISR), nos dice que las aportaciones voluntarias para el retiro, ya sea a una AFORE o un PPR, son deducibles de ISR siempre que el monto no rebase el 10% de tus ingresos del año o el equivalente a 5 UMAS elevadas al año, lo que sea menor.

En este artículo te explicamos con lujo de detalle e incluso con un cálculo ejemplificativo para que veas lo poderosa que pueden tener en tu cálculo fiscal tu ahorro para el retiro.

Envato/orathaim164

Concepto de ahorro para la jubilaciónEstímulos fiscales:

Está padre la primera opción, ¿verdad? Pues déjame te digo que esa opción tiene una hermana menor que no está tan padre pero también es una buena opción con algunas reglas menos llamativas pero con otras más beneficiosas.

Verás, además de las aportaciones voluntarias para el retiro, también tenemos la posibilidad de aperturar cuentas especiales para el ahorro que también podemos caracterizar como una especie de deducción personal para la Declaración Anual.

Estas cuentas especiales para el ahorro las puedes abrir en cualquier banco o institución de crédito y te estarán pagando rendimientos. 

Lo único que tienes que hacer es especificar que quieres abrir una cuenta especial para el ahorro con base en el artículo 185 de la LISR y fondearla.

Lo más hermoso de esta cuenta es que tiene el beneficio de poder ser un “bomberazo”.

Te explico eso, verás, para poder hacer deducible cualquier concepto en tu Declaración Anual, tienes que haberlo pagado en el año al que corresponde la Declaración.

Envato/towfiqu98

pila de monedas y calendario sobre fondo azul.

Ejemplo:


Si quiero hacer deducible una aportación a mi AFORE para efectos de mi Declaración Anual, tuve que haber hecho esa aportación a mi AFORE durante el mismo año.


Pero las cuentas especiales para el ahorro pueden aperturarse un día antes de presentar la Declaración Anual.

¡y aún así ser deducibles para la misma!

 

Es la única deducción que se puede hacer en un año distinto al año que le quieres dar efectos fiscales. 

Así, si sales a pagar mucho ISR en tu anual, puedes esperarte antes de presentarla, ir a un banco a abrir una cuenta especial para el ahorro, fondearla y darle efectos fiscales para bajar el ISR a pagar y entonces sí presentar tu Anual ¡Es algo hermoso!

Lógicamente el SAT no la pone tan fácil y hay que cumplir un par de requisitos que son:

  • No puedes meter más de $152,000 por año
  • El dinero que metas se deberá quedar en la cuenta de ahorro por 5 años
  • Una vez que retires el dinero, tanto el capital como los intereses deberán pagar el ISR correspondiente

Como ves tiene ciertas limitantes y restricciones, pero es una opción buena para ahorrar dinero y bajarle al ISR.

 

Facilidades administrativas:

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